I. Documents fiscaux pour les personnes physiques
Anaxago propose à ses investisseurs plusieurs documents leur permettant de suivre leurs investissements et de préparer leur déclaration fiscale.
- Rapport annuel (concernent les personnes physiques et morales) ;
- Récapitulatif des remboursements (concernent les personnes physiques et morales) ;
- Aide à la déclaration IR (concerne les personnes physiques uniquement)
- IFU 2025 : Mieux comprendre mon IFU / Comment obtenir les attestations liées à mon remboursement ?
A. Comment Anaxago accompagne ses clients dans leur déclaration d'impôt ?
1. Rapport annuel
Un rapport annuel est mis à disposition des investisseurs pour faciliter leur déclaration d’impôts. Il contribue à vous donner une vision synthétique de votre portefeuille d'investissement au 31/12/N-1 et de votre activité sur notre plateforme l'année précédente. Il inclut :
- Une synthèse des investissements réalisés ;
- La liste des investissements éligibles à des avantages fiscaux (IR-PME, réductions d’impôt, JEIR, JEIC) ;
- Les remboursements de capital et intérêts perçus ;
Comment lire ce document ?
Le rapport annuel est structuré en plusieurs sections détaillant les différentes opérations financières effectuées sur l’année. Il comprend généralement :
- Un état du portefeuille au 31 décembre, indiquant la valeur des actifs détenus.
- Un historique des transactions, avec le détail des investissements et des cessions effectuées.
- Un récapitulatif des remboursements et des intérêts perçus, essentiel pour l’analyse des performances financières.
- Les montants éligibles à des réductions fiscales, notamment dans le cadre de l’IR-PME ou d’autres dispositifs.
Pour bien lire ce document, il est recommandé de vérifier la cohérence des montants avec les relevés comptables, d’identifier les éventuels avantages fiscaux applicables et de s’assurer que toutes les opérations ont bien été étudiées avant d’intégrer ces données dans la comptabilité ou la déclaration fiscale de l’entreprise.
2. Le récapitulatif des remboursements perçus en N-1 : qu’est-ce que c’est ?
Le récapitulatif des remboursements perçus en N-1 est un document essentiel qui liste l’ensemble des montants récupérés sur vos investissements réalisés l’année précédente. Il permet aux investisseurs, de suivre précisément les flux financiers liés à vos placements. Ce document inclut les remboursements du capital investi, les intérêts perçus et, le cas échéant, les gains issus des plus-values. Il est particulièrement utile pour préparer la déclaration fiscale et évaluer la rentabilité des investissements effectués.
Comment lire ce document ?
Le récapitulatif est présenté sous forme de tableau détaillant chaque remboursement perçu, avec des colonnes spécifiques indiquant :
- La date de paiement,
- Le montant remboursé,
- La nature du remboursement (capital, intérêts, dividendes),
- Le projet concerné,
- L’imposition éventuelle de ces montants.
Il est essentiel de vérifier l’exactitude des données et de reporter les informations fiscales nécessaires dans sa déclaration d’impôt.
3. Le document d’aide à la déclaration des avantages IR-PME : qu’est-ce que c’est ?
Le document d’aide à la déclaration des avantages IR-PME est un support destiné aux investisseurs particuliers ayant réalisé des placements éligibles à la réduction d’impôt sur le revenu (IR-PME, JEI). Il regroupe les informations essentielles sur les montants investis dans des PME éligibles au dispositif fiscal, permettant ainsi aux contribuables de bénéficier d’une déduction pouvant aller jusqu’à 50% du montant investi. Ce document est indispensable pour optimiser sa déclaration fiscale et s’assurer que les avantages fiscaux sont bien étudiés par l’administration fiscale.
Comment lire ce document ?
Ce document est structuré de manière à faciliter la déclaration fiscale. Il présente généralement le montant total des investissements éligibles, la réduction d’impôt associée, ainsi que les références des entreprises concernées. Certaines sections indiquent les cases spécifiques du formulaire fiscal à compléter. Pour bien le lire, il est important de vérifier que les montants indiqués correspondent aux investissements réalisés et de s’assurer que toutes les conditions d’éligibilité sont respectées avant de les reporter dans la déclaration d’impôt.
Pour vous aider à compléter les cases, veuillez consulter l'article suivant : Comment déclarer les sommes éligibles à la réduction d'impôt sur le revenu (IR) ?
Où retrouver ces documents ?
Vous pouvez télécharger vos documents fiscaux directement depuis votre espace en ligne.
II. Documents fiscaux pour les personnes morales
Les personnes morales disposent aussi du même rapport annuel leur permettant d’avoir une vue d’ensemble au 31 décembre de l’année précédente, incluant tous les mouvements effectués sur leur portefeuille.
À quoi sert ce rapport annuel pour les personnes morales ?
Le rapport annuel est un document indispensable pour les personnes morales, leur offrant une vue d’ensemble des investissements et mouvements financiers réalisés durant l’année écoulée. Il permet un suivi précis du portefeuille au 31 décembre, facilitant l’intégration des intérêts perçus, remboursements de capital et montants éligibles aux réductions fiscales dans la comptabilité de l’entreprise. Essentiel pour la préparation de la déclaration fiscale, il aide également à répondre aux obligations réglementaires, à justifier les flux financiers auprès des commissaires aux comptes et à garantir la conformité des déclarations auprès de l’administration fiscale.
Comment obtenir son rapport annuel ?
Votre rapport est disponible directement via votre espace en ligne.
Nous espérons que ces informations vous seront utiles.
L'équipe Anaxago